Комитет государственных доходов обнаружил нарушения в коллекторской деятельности, включая превышение дохода и неуплату НДС

Проверочные мероприятия, проведённые Комитетом государственных доходов, выявили серьёзные нарушения в деятельности коллекторских агентств. В ходе проверок было установлено, что семь агентств превысили свои доходы на сумму 11,8 миллиарда тенге, а сумма неуплаченного НДС составила 128 миллионов тенге. Кроме того, за непостановку на учёт по НДС был начислен штраф в размере 1,6 миллиарда тенге.

Выявленные нарушения и их последствия

В ходе анализа также были обнаружены ещё 15 налогоплательщиков с аналогичными нарушениями, у которых потенциальный объём превышения дохода составляет 61,6 миллиарда тенге, а предполагаемая сумма неуплаченного НДС — 7,4 миллиарда тенге. Эти случаи находятся на стадии проверки. Важно отметить, что некоторые коллекторские агентства использовали схему, при которой доход не учитывался как облагаемый НДС.

Схема уклонения от налогов

Суть схемы заключается в следующем: агентство приобретает задолженность у банка по цене ниже её номинальной стоимости и затем взыскивает средства с должника. При этом поступления от должников иногда отражаются как возврат долга, что позволяет избежать уплаты НДС. Однако фактически разница между стоимостью приобретённой задолженности и взысканной суммой представляет собой доход от деятельности по взысканию, который должен облагаться налогами.

Проведённые проверки показали, что подобные схемы являются не единичными, а системными и используются более широким кругом налогоплательщиков. В связи с этим Комитет государственных доходов продолжает анализ и проверки, чтобы обеспечить равные условия для всех участников рынка и исключить схемы уклонения от налогообложения. В отношении выявленных налогоплательщиков продолжается детальная проверка для установления всех обстоятельств и принятия необходимых мер.